ფორენზიკული აუდიტი

ფორენზიკული აუდიტი არის სასამართლო-ეკონომიკური ექსპერტიზის სპეციალიზებული ფორმა, რომელიც მიზნად ისახავს ფინანსური დარღვევებისა და თაღლითური სქემების გამოვლენას კომპანიაში ან კონტრაგენტების მხრიდან. სტანდარტული შემოწმებისგან განსხვავებით, ფორენზიკული აუდიტი არა მხოლოდ შეცდომების გამოვლენის, არამედ დარღვევების მექანიზმის, მათი მიზეზებისა და კონკრეტული დამნაშავე პირების დადგენის საშუალებას იძლევა. ეს ქმნის მტკიცებულებით ბაზას, რომლის გამოყენებაც შემდგომში შესაძლებელია სასამართლოში, არბიტრაჟში და კორპორატიულ დავებში. ჩვენ ვთავაზობთ ფორენზიკული აუდიტის პროფესიულ მომსახურებას ნებისმიერი მასშტაბის კომპანიებს – კერძო ბიზნესიდან დაწყებული საერთაშორისო ჯგუფების ჩათვლით, და დახმარებას ვუწევთ მათ ფინანსებზე კონტროლის აღდგენაში და აქტივების დაცვაში.

როდის არის საჭირო ფორენზიკული აუდიტი

ფორენზიკული აუდიტის ჩატარება აუცილებელია იმ სიტუაციებში, როდესაც კონტროლის სტანდარტული ინსტრუმენტები ვერ იძლევა ფინანსური დანაკარგების წყაროს განსაზღვრისა და დამრღვევების დადგენის საშუალებას. ყველაზე ხშირად ჩვენ მოგვმართავენ, როდესაც:

• გამოვლენილია საეჭვო ოპერაციები ან ხარჯების დაუსაბუთებელი ზრდა;
• არსებობს მიტაცების, კომერციული მოსყიდვას (ე.წ. „ოტკატი“) ან ინტერესთა კონფლიქტის ნიშნები;
• კომპანიას ზიანი მიადგა ტოპ-მენეჯმენტის ან ფინანსური დეპარტამენტის ქმედებების გამო;
• იგეგმება სასამართლო ან საარბიტრაჟო დავა პარტნიორებთან ან ყოფილ თანამშრომლებთან;
• საჭიროა ბიზნესის კომპლექსური შემოწმება გარიგებამდე, ინვესტირებამდე ან შერწყმამდე;
• მესაკუთრემ დაკარგა კონტროლი ფინანსურ ნაკადებზე.

ყველა ზემოთ ჩამოთვლილ შემთხვევაში ფორენზიკული აუდიტი საშუალებას იძლევა მიიღოთ ობიექტური სურათი, მინიმუმამდე დაიყვანოთ ფინანსური და რეპუტაციული რისკები და შეიმუშაოთ ბიზნესის დაცვის ეფექტიანი სტრატეგია.

რა ამოცანებს წყვეტს ფორენზიკული აუდიტი

ფორენზიკული აუდიტი წარმოადგენს აქტივების დაცვისა და ფინანსური რისკების მართვის პრაქტიკულ ინსტრუმენტს. შემოწმების პროცესში ჩვენ ვახორციელებთ შემდეგს:

• ვადგენთ, თუ სად და როგორ კარგავს კომპანია ფულს;
• ვამხელთ თაღლითობას, მიტაცებასა და ბოროტმოქმედებას;
• ვარკვევთ რეალურ ფინანსურ ნაკადებს და ფარულ ოპერაციებს;
• ვავლენთ ინტერესთა კონფლიქტებსა და ფარულ კავშირებს კომპანიაში და კონტრაგენტებთან;
• ვაფასებთ გარიგებების კანონიერებას და ეკონომიკურ დასაბუთებულობას;
• ვაგროვებთ მტკიცებულებებს, რომელთა გამოყენება შესაძლებელი იქნება სასამართლოში;
• ვამუშავებთ ზომებს განმეორებითი დარღვევების თავიდან ასაცილებლად.

შემოწმება ხორციელდება კომპლექსურად. ჩვენ ვაანალიზებთ ფინანსურ და მმართველობით დოკუმენტაციას, ვსწავლობთ ინფორმაციას ღია წყაროებიდან, ვამოწმებთ სასამართლო დავებისა და პრეტენზიების არსებობას, ვაფასებთ საკრედიტო ისტორიასა და ფინანსური ნაკადების სტრუქტურას. ასეთი მიდგომა საშუალებას იძლევა მივიღოთ ობიექტური წარმოდგენა კომპანიის რეალურ ფინანსურ მდგომარეობაზე, გამოვავლინოთ რისკები და მივიღოთ დასაბუთებული მმართველობითი ან იურიდიული გადაწყვეტილებები.

რატომ გვირჩევენ ჩვენ

ჩვენ გვირჩევენ შედეგისა და პასუხისმგებლობის გამო. ჩვენ ვწყვეტთ თქვენს ამოცანებს კომპლექსურად და ეფექტიანად. რატომ გვენდობიან:

• სასამართლო და კორპორატიული გამოძიებების პრაქტიკული გამოცდილება;
• უპირობო კონფიდენციალურობა და ინფორმაციის ხელმისაწვდომობის კონტროლი;
• მტკიცებულებითი ბაზა, გამოყენებადი სასამართლოსა და არბიტრაჟში;
• მუშაობა დარგის, ბიზნესის სტრუქტურისა და კონკრეტული სიტუაციის გათვალისწინებით;
• აქტივების დაბრუნებასა და ფინანსური რისკების შემცირებაზე ფოკუსირება.

ჩვენ ვესაუბრებით კლიენტს ფაქტების, ციფრებისა და გადაწყვეტილებების ენით. თუ გესაჭიროებათ შედეგი, მიმართეთ Financial Outsource-ს, რათა შეუკვეთოთ სასამართლო აუდიტი და აღადგინოთ კონტროლი თქვენი ბიზნესის ფინანსებზე.